Excel - ACCRINT 函数

描述

ACCRINT 函数返回支付定期利息的证券的应计利息。

ACCRINT (issue, first_interest, settlement, rate, par, frequency, [basis], [calc_method])

参数	描述	必填/可选
发行日期	证券的发行日期。	必填
首次付息日	证券的首次付息日。	必填
结算日	证券的结算日。证券结算日是证券在发行日之后交易给买家的日期。	必填
利率	证券的年息票利率。	必填
面值	证券的面值。如果省略面值，ACCRINT 使用 $1,000。	必填
频率	每年付息次数 - 每年支付一次，频率 = 1 每半年支付一次，频率 = 2 每季度支付一次，频率 = 4	必填
基数	要使用的日计数基数类型。请查看下方的日计数基数表。	可选
计算方法	一个逻辑值，用于指定当结算日期晚于首次付息日时计算应计利息总额的方式。值为 TRUE (1) 返回从发行到结算的应计利息总额。值为 FALSE (0) 返回从首次付息日到结算日的应计利息。如果不输入参数，则默认为 TRUE。	可选

ACCRINT 的计算公式如下：

$$ACCRINT = 面值 \times \frac{利率}{频率} \times\sum_{i=1}^{N_c}\frac{A_i}{NL_i}$$

其中，

A_i = 奇数期间内第 i 个准息票期间的应计天数。

N_C = 拟合到奇数期间内的准息票期间数。如果此数字包含小数部分，则将其提高到下一个整数。

NL_i = 奇数期间内准息票期间的正常天数。
日期应使用 DATE 函数输入，或作为其他公式或函数的结果输入。例如，对于 2008 年 5 月 23 日，使用 DATE(2008,5,23)。如果日期以文本形式输入，则可能会出现问题。
Microsoft Excel 将日期存储为连续序列号，以便可以将其用于计算。默认情况下，1900 年 1 月 1 日是序列号 1，2008 年 1 月 1 日是序列号 39448，因为它是在 1900 年 1 月 1 日之后的第 39,448 天。
发行日期、首次付息日、结算日、频率和基数将被截断为整数。
如果发行日期、首次付息日或结算日不是有效日期，则 ACCRINT 返回 #VALUE! 错误值。
如果任何指定的值是非数字，则 ACCRINT 返回 #VALUE! 错误值。
如果利率 ≤ 0 或面值 ≤ 0，则 ACCRINT 返回 #NUM! 错误值。
如果频率不是 1、2 或 4，则 ACCRINT 返回 #NUM! 错误值。
如果基数 < 0 或基数 > 4，则 ACCRINT 返回 #NUM! 错误值。
如果发行日期 ≥ 结算日，则 ACCRINT 返回 #NUM! 错误值。

Excel 2007、Excel 2010、Excel 2013、Excel 2016

advanced_excel_financial_functions.htm

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