从事国际贸易的人员应了解汇率及其运作方式。让我们尝试了解浮动汇率和固定汇率。浮动汇率浮动汇率取决于供求关系。如果货币需求量高，则价值增加；如果货币需求量低，则价值下降。这种汇率会影响一个国家的国际贸易地位。浮动汇率的优势如下：−改变内部政策。不需要大量储备。中央银行权力较小。浮动汇率的劣势如下：−不确定性。波动性 ... 阅读更多

股票掉期是各方之间的一项衍生品合约，涉及两个现金流之间的未来现金流交换。现金流也称为“腿”。一个现金流/腿具有基于股票的现金流（股票指数收益等），另一个现金流具有固定收益现金流（LIBOR 等）。在此，交换发生在固定的日期，并且这些现金流具有预先确定的名义金额。它们并不意味着本金的交换。它们提供了高度的灵活性，并且股票掉期合约根据各方的需求定制。股票掉期的优势如下：−获得风险敞口 ... 阅读更多

在了解固定利率和浮动利率之间的区别之前，让我们先了解一下固定利率和浮动利率。固定利率在固定利率下，贷款利率是固定的。在固定利率下，贷款期限和每月分期付款在之前是已知的。将固定利率转换为浮动利率（几年）称为重置。当您希望支付固定的 EMI 并按时完成期限时，固定利率是理想的选择。通过固定利率，人们可以更好地规划财务，这有助于消除/减少与利率相关的市场风险。固定利率的主要优势在于 ... 阅读更多

衰退和经济放缓这两个术语都会对经济产生负面影响。它们影响经济的方式、程度和原因有所不同。衰退它是在一般经济活动中使用的术语。在宏观经济学中，当两个连续季度出现负 GDP 增长率时，就会识别出衰退。衰退是经济扩张和收缩周期的一部分。衰退指标如下：−国内生产总值（负 GDP 表示生产力急剧下降）实际收入（购买力取决于实际收入，如果实际收入下降，则购买力下降）制造业（出口/进口和与其他国家的贸易顺差/逆差衡量制造业的健康状况）批发/零售（衡量 ... 阅读更多

在期权交易中，涉及不同的术语，并且在选择最合适的策略或策略时涉及不同的复杂性。每个术语都有其自身的优势和局限性。需要考虑的一些方面是当前的市场状况、投资者的风险承受能力、投资者的交易经验、盈利潜力、交易盈亏平衡点、投资者的意图和预期等。多头看跌期权这涉及购买看跌期权，这意味着可以选择在到期日的预定日期出售期权。此策略使买方在到期时拥有看跌期权，但没有义务。支付溢价以购买看跌期权。在此策略中，投资者将在行使其期权 ... 阅读更多

在交易中，投资者可以持有多头头寸和空头头寸，他们可以买入资产或卖出资产。多头和空头头寸进一步复杂化为看涨和看跌。投资者可以采取上述任何头寸，这意味着他们可以进入多头看跌期权、多头看涨期权、空头看跌期权或空头看涨期权。在套期保值策略或复杂交易方面，投资者可以组合任何头寸。简单来说，多头头寸是指购买证券/股票/货币/商品，期望将来获利。同样，空头头寸是指投资者可以卖出其证券/商品，打算以后再以较低的价格买回 ... 阅读更多

期货合约是指允许买方/卖方在未来某个日期以执行价格买卖特定商品的合约。股票期货使投资者能够在未来某个日期以执行价格购买一定数量的股票。2000 年引入了基于指数的股票期货合约。期货指数交易者分为以下两种类型：−对冲股价变动的人投机者指数期货类型S&P BSE Sensex（其中，30 只标的证券构成了 BSE 灵敏的 Sensex）Nifty 50（其中，50 只标的证券构成了 NSE 的 Nifty 指数）Nifty IT（其中，信息技术股票构成了标的 ... 阅读更多

套期保值项目在套期保值开始时识别和指定。确认的资产或负债、未确认的确定承诺、预测交易（可能性极高）、风险敞口（汇总）、净投资（外国业务）等是一些套期保值项目（前提是它们可以可靠地计量）。风险敞口（汇总）−衍生品和风险敞口的组合。风险要素−财务和非财务项目是单独可识别的，并且可以可靠地计量。名义金额−整个项目的比例和分层组件。国际财务报告准则 9 (IFRS 9)最初，IFRS 9 是 IASB 和 FASB 联合趋同倡议的一部分。后来他们停止了工作，除了某些部分，因为他们 ... 阅读更多

指定金融工具的公允价值或现金流量的变化应抵消指定套期保值项目的公允价值/现金流量的变化。该工具称为套期保值工具。示例大多数石油公司需要对其能源价格风险敞口进行套期保值，这些能源价格具有波动性。为市场选择合适的套期保值工具是一项繁琐的任务。对于熊市环境，购买看跌期权是一个更优越的策略。要确定哪种工具适合您，首先需要确定风险敞口在何时定价。在风险敞口定价后，然后根据区域（美国、亚洲 ... 阅读更多

在套期保值会计中，被套期保值的项目需要在套期保值开始时识别和指定。一些套期保值项目的例子包括资产、负债、预测交易（可能性极高）、净投资（外国业务）、确定承诺或上述项目组。套期保值项目本质上使实体面临风险，即公允价值或现金流量（未来）发生变化，而这些变化可能会影响现在或未来期间的损益表。主要对冲的风险包括外汇风险、股票价格风险、信用风险、利率风险和商品价格风险。内部或自身权益工具不被视为套期保值项目。风险敞口 ... 阅读更多