准备一份营运资金变动表和资金流量表
截至3月31日的资产负债表

解决方案

解决方案如下：

营运资金 = 流动资产 - 流动负债

营运资金变动

项目	2004 年 (卢比)	2005 年 (卢比)	增加 (卢比)	减少 (卢比)
流动资产
库存	30500	50000	19500
应收账款	25500	45000	19500
应收票据	5000	1000		2000
现金	7000	9000	2000
合计 (X)	68000	106000
流动负债
应付账款	17000	23000		6000
应付票据	3000	1000	2000
合计 (Y)	20000	24000	43000	8000
X-Y	48000	82000		35000
营运资金增加	34000	34000	43000	43000

经营活动产生的资金 = 42000 - 35000 = 7000 (损益账户)

营运资金增加 = 82000 - 48000 = 34000

曼达利卡

更新于：2020 年 8 月 11 日

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