基础财务指标及分析

您可以在数据模型中创建各种度量值，这些度量值可以在任意数量的 Power Pivot 表中使用。这形成了使用 DAX 对数据模型进行数据建模和分析的过程。

正如您在前面的章节中所学到的，数据建模和分析依赖于特定的业务和上下文。在本章中，您将学习基于示例损益数据库的数据建模和分析，以了解如何创建所需的度量值并在各种 Power Pivot 表中使用它们。

您可以将相同的方法应用于任何业务和上下文的数据建模和分析。

基于财务数据创建度量值

要创建任何财务报表，您需要计算特定时间段、组织、账户或地理位置的金额。您还需要执行员工数量和人均成本计算。在数据模型中，您可以创建可以在创建其他度量值时重复使用的基础度量值。这是使用 DAX 进行数据建模的有效方法。

为了执行损益数据分析的计算，您可以创建诸如总和、同比、年初至今、本季度至今、差异、员工数量、人均成本等的度量值。您可以在 Power Pivot 表中使用这些度量值来分析数据并报告分析结果。

在以下部分中，您将学习如何创建基础财务度量值并使用这些度量值分析数据。这些度量值被称为基础度量值，因为它们可以用于创建其他财务度量值。您还将学习如何创建先前时间段的度量值并在分析中使用它们。

在财务数据分析中，预算和预测发挥着重要作用。

预算是在财务年度内对公司收入和支出的估计。预算是在财务年度开始时计算的，并考虑了公司的目标和指标。在财务年度期间，需要定期分析预算指标，因为市场状况可能会发生变化，公司可能需要将其目标和指标与行业当前趋势保持一致。

财务预测是通过检查公司的收入和支出历史数据来估计公司未来的财务结果。您可以将财务预测用于以下方面 -

为了执行预算和预测计算，您需要在任何时间点获取实际收入和支出。

您可以创建以下 3 个基础财务度量值，这些度量值可用于在数据模式中创建其他财务度量值 -

这些度量值是“财务数据”表中“预算”、“实际”和“预测”列的聚合总和。

按如下方式创建基础财务度量值 -

预算总和

预算总和:=SUM('财务数据'[预算])

实际总和

实际总和:=SUM('财务数据'[实际])

预测总和

预测总和:=SUM('财务数据'[预测])

使用基础财务度量值和日期表，您可以按如下方式执行分析 -

使用三个基础财务度量值和日期表，您可以创建其他财务度量值。

假设您想将一个季度的“实际总和”与前一个季度的“实际总和”进行比较。您可以创建度量值 - “前一季度实际总和”。

前一季度实际总和:=CALCULATE([实际总和], DATEADD('日期'[日期],1,季度))

类似地，您可以创建度量值 - “前一年实际总和”。

前一年实际总和:=CALCULATE([实际总和], DATEADD('日期'[日期],1,年))

使用基础度量值、先前期间的度量值和日期表，您可以按如下方式执行分析 -

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