预算措施与分析

预算编制包括估算公司在一个财政年度内的现金流。公司财务状况、目标、预期收入和支出都会纳入预算编制。

然而，市场状况可能在财政年度内发生变化，公司可能需要重新设定其目标。这就需要将年初预算估计值（预算总额）与自年初至今的实际支出总额（年初至今实际总额）进行财务数据分析。

在财政年度的任何时间，您可以计算以下内容：

未支出余额

未支出余额是指扣除实际支出后的剩余预算，即：

未支出余额 = 年初至今预算总额 – 年初至今实际总额

预算完成率

预算完成率是指至今已支出预算的百分比，即：

预算完成率 = 年初至今实际总额 / 年初至今预算总额

这些计算有助于使用预算的公司进行决策。

创建未支出余额指标

您可以按如下方式创建未支出余额指标：

未支出余额:=CALCULATE( [年初至今预算总额],ALL('Finance Data'[Date]) )-[年初至今实际总额]

创建预算完成率指标

您可以按如下方式创建预算完成率指标：

预算完成率:=IF([年初至今预算总额],[年初至今实际总额]/CALCULATE([年初至今预算总额],ALL('Finance Data'[Date])),BLANK())

使用预算指标分析数据

按如下方式创建一个 Power Pivot 表：

• 将“月份”从日期表添加到“行”。

• 将“预算总额”、“年初至今预算总额”、“年初至今实际总额”、“预算完成率”和“未支出余额”指标从“财务数据”表添加到“值”。

• 在“财政年度”字段上插入一个切片器。

• 在切片器中选择 FY2016。