银行管理 - 制定贷款政策

基本上，贷款组合对银行的整体风险状况和盈利表现影响最大。盈利表现包括商业银行的利息收入、手续费、拨备和其他因素。

对于总资产低于10亿美元的银行机构而言，不良贷款组合约占其总集中资产的62.5%；对于总资产低于100亿美元的银行机构而言，则约占其总集中资产的64.9%。

为了限制信用风险，必须制定和执行适当有效的政策、程序和实践。贷款政策应与银行的目标和战略相协调，并支持安全稳健的贷款业务。

政策和程序应作为所有重大信贷决策和行动的框架，涵盖信贷风险的所有重要方面，并反映银行所从事活动的复杂性。

政策制定

众所周知，风险是不可避免的，银行可以通过制定和遵守高效的贷款政策和程序来降低信用风险。完善的贷款政策文件是任何稳健贷款业务的基石。

最终，银行董事会负责制定贷款政策框架，以应对固有风险和剩余风险。剩余风险是指即使在贷款业务线执行了健全的内部控制措施后仍然存在的风险。

制定政策后，高级管理层负责执行和持续监控政策，并维持程序以确保其与当前的风险状况保持最新和一致。

政策目标

贷款政策应明确传达银行的战略目标和具体目标，并界定机构可接受的贷款敞口类型、贷款审批权限、贷款限额、贷款承保标准以及其他一些指导原则。

需要注意的是，政策与程序有所不同：政策阐明计划、指导原则和决策框架；程序则规定执行任务的方法和步骤。提供多种贷款产品和/或更复杂产品的银行应考虑为贷款产品制定单独的政策和程序手册。

政策要素

在决定纳入贷款政策的关键要素时，可以参考监管机构的检查手册和政策声明。

为了概述贷款政策要素，银行应制定一致的贷款策略，明确哪些贷款类型是允许的，哪些是不允许的。除了确定贷款类型外，还应明确银行无论是否允许，都会或不会承保哪些类型的贷款。政策要素还应概述商业银行中常见的其他贷款类型。

银行的主要政策要素包括：

• 一份说明良好贷款组合特征的声明，包括贷款类型、期限、规模和质量。简而言之，就是整个贷款组合的目标声明。

• 规定每个贷款员和贷款委员会的贷款权限。贷款员和贷款委员会的主要任务是确定每位员工和委员会批准的贷款最高金额和类型，以及所需的审批签字。

• 分配任务和报告信息的职责范围。

• 征求、审查、评估和对客户贷款申请做出决策的运作程序。

• 每份贷款申请所需的文件以及贷方档案中需要保存的所有必要文件和记录，例如财务报表、存折详情、担保协议等。

• 维护、监控、更新和审查机构信用档案的权限和责任。

贷款政策因银行而异，这完全取决于他们所从事的活动的复杂性。私人银行的政策要素可能与政府银行略有不同。无论如何，一般的贷款政策都包含一些基本的贷款原则。