SAP FI - 总账科目

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总账 (G/L) 账户用于提供外部会计和账户的视图，并记录 SAP 系统中的所有业务交易。此软件系统与公司所有其他运营领域完全集成，并确保会计数据始终完整准确。

如何创建一个新的总账科目？

您可以使用T 代码 FS00 集中定义总账科目。请参考以下屏幕截图。

您也可以使用以下路径 -

在 SAP R/3 中，转到会计 → 财务会计 → 总账 → 主记录 → 总账科目 → 单独处理 → 集中。

在“总账科目”字段中，输入总账科目的科目编号和公司代码键，然后单击“创建”图标，如下面的屏幕截图所示 -

下一步是在科目表中输入详细信息。

科目组

科目组确定必须为其创建总账科目的组，例如，管理费用等。

损益表科目

如果总账科目要用于损益表科目，则选择此选项，否则使用资产负债表科目。

在描述下，提供简短文本或总账科目长文本。

下一步是单击“控制数据”并为“科目货币”和其他字段提供数据，例如本币余额、汇率差异键、税务类别、允许无税过账、科目类型的核算科目、替代科目编号、容差组等，如下面的屏幕截图所示。

单击“创建/银行利息”并在以下字段中提供数据 -

输入详细信息后，单击“保存”按钮以创建总账科目。

过账到总账

完成工资核算运行后，下一步是将工资核算运行过账到总账科目。从工资核算运行过账到总账科目包括以下内容 -

• 首先是从工资核算运行中收集与总账过账相关的详细信息。
• 接下来是为总账过账创建凭证摘要。
• 汇总完凭证后，您必须将凭证过账到相关的成本中心和总账科目。

如何执行过账？

在每次工资核算运行期间，工资核算包含不同的工资类型，用于将工资过账到相关的总账科目。将工资过账到总账科目时，应考虑以下几点 -

• 在工资核算中，不同的工资类型 - 加班工资、标准工资和其他费用应过账到正确的总账科目。

• 其他工资，如保险缴款、税款支付和其他工资类型，应作为员工工资的贷方过账。

• 在工资核算运行中，您还有其他工资类型，如健康保险缴款，应作为双重过账到账户 - 包括借方记为费用，贷方记为应付账款在总账科目中。

工资核算运行中的其他工资类型，如应计费用、其他保险类型等，也应过账到两个账户 - 借方记为费用，贷方记为准备金在总账过账中。